Contro con successo le frodi e le attività criminali

La contabilità forense è una delle aree della contabilità che mira a contrastare con successo le frodi e le attività criminali. In quanto tale, implica l'esame e l'interpretazione di prove E fatti. La contabilità forense richiede un approccio interdisciplinare a problemi complessi attraverso l'applicazione di tutte le competenze e conoscenze contabili, di revisione, analitiche, investigative e di altro tipo per chiarire relazioni, fatti e transazioni economiche.

I contabili forensi mirano a percepire e chiarire transazioni finanziarie complesse, elaborare una documentazione complessa, analizzare i flussi di cassa e le transazioni elettroniche e riconoscere le azioni fraudolente basate su ciò. Inoltre, uno dei compiti importanti della contabilità forense è l'orientamento alla prevenzione delle frodi.


Un audit forense può rilevare: frodi finanziarie. Frode legata alla bancarotta. Truffe legate all'evasione fiscale. Frode in materia di valutazione, frode nei rapporti con clienti e fornitori, frode nell'approvvigionamento, frode nell'inventario e nello scalping, frode sui salari, frode sull'acquisizione di capitali e frodi sui rimborsi.

Perché qualcuno sia un buon contabile forense deve avere conoscenze contabili di base, inoltre deve avere conoscenze multidisciplinari, che in questo caso significa avere almeno conoscenze legali e informatiche di base, per sapere come funzionano i mercati dei capitali, quali sono i rischi di azioni corrotte e simili. Deve prestare attenzione alle sciocchezze, analizzare a fondo i dati, avere ottime capacità comunicative, possedere uno scetticismo professionale durante il lavoro. Un contabile forense di qualità deve avere credibilità e integrità, il che, tra le altre cose, significa che ha adottato norme di comportamento etiche elevate. I contabili forensi devono sapere di più di coloro che commettono frodi.